Algemeen
Het BBV (art.19-c en 28-c) bepaald dat in de toelichting op het overzicht van baten en lasten bij de begroting en bij de jaarrekening, een overzicht van incidentele baten en lasten wordt gevoegd. In de toelichting bij het BBV worden incidentele posten gekenmerkt als baten en lasten die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. Het zijn vooral de uitschieters die er echt toe doen. Het gaat bij de bedoelde voorschriften om transparantie en inzicht te krijgen in de variabele posten in de begroting en meerjarenraming.
Incidentele baten en lasten Jaarstukken 2017 (bedragen x 1.000) | Begroting 2017 | Werkelijk 2017 |
Programma 0 | ||
Project verbeteren dienstverlening | -301 | -214 |
Project digitaal archiveren (van 2016 naar 2017) | -180 | -29 |
Formatie sociale zaken teamleider | -20 | -41 |
Inkomensconsulent | -40 | -17 |
Regiefunctionaris verbonden partijen | -40 | -47 |
Versterking HR-advies | -48 | -40 |
Kanaalregisseur internet KCC | -40 | -62 |
ICT budget (van 2016 naar 2017) | -50 | -20 |
CAO loonstijging | -56 | -56 |
Algemene uitkeringen | -133 | -133 |
Informatiebeleidsplan 2017-2021 | -48 | -76 |
Algemene adviezen | -83 | -66 |
Personele ontwikkelingen | -317 | -371 |
Team HRM | -20 | -13 |
Systeemaanpassing organisatiewijziging | -115 | -45 |
Verhoging budget inhuur tijdelijk personeel | -150 | -176 |
Overhead extra personeel Jeugd 2,52 Fte toegang Jeugdhulp 2017 (dekking programma 6) | -50 | -50 |
Verhoging voorziening Dubieuze debiteuren | -112 | -214 |
Aanbesteding telefonie | -13 | 0 |
Advies realisatie Het nieuwe werken | -25 | -25 |
Klimatologisch onderzoek | -13 | 0 |
Correctie stelpost loon en prijsstijging VRF Begroting 2017 | -25 | -25 |
Diverse budgetoverhevelingen 2016-2017 (besluitvorming Jaarstukken 2016) | 37 | 37 |
Zaakgericht Werken (van 2017 naar 2018) | 210 | 210 |
Verbeteren kasprocedure via Pin only (van 2017 naar 2018) | 30 | 30 |
Project digitaal archiveren (van 2017 naar 2018) | 70 | 70 |
Implementatie DLO (van 2018 naar 2017) | -18 | -18 |
Doelmatig werken (van 2017 naar 2018) | 25 | 25 |
ICT aanpassingen agv organisatie-aanpassing | 30 | 0 |
Frictiebudget 2017 | -446 | -159 |
Frictiebudget (van 2017 naar 2018 en 2019) | 340 | 340 |
Minder lasten netwerkplatform | 30 | -64 |
Correctie prijsstijgingen en inflatie Voorzieningen | 21 | 237 |
Extra OZB-opbrengsten (uit voorgaande belastingjaren) | 75 | 78 |
Financieel effect jaarrekening 2016 | -28 | -28 |
Diverse budgetoverhevelingen 2016-2017 (besluitvorming Slotrapportage 2016) | -349 | -349 |
Extra lasten programma Duurzaamheid | -20 | -20 |
Tekort WSW Impact 2017 en 2018 | -321 | -321 |
Vrijval dubieuze debiteuren Algemene dienst | 0 | -122 |
Programma 1 | ||
Aanpak criminaliteit | -19 | -4 |
Samenwerking veiligheid | -11 | -11 |
Radicalisering | -19 | -3 |
Diamanttraining (van 2017 naar 2018) | 50 | 50 |
Programma 2 | ||
Versteviging wegbermen | -90 | -90 |
Parkeervisie (van 2016 naar 2017) | -311 | -236 |
Herinrichting De Helling-De Noord naar 2018 - verplicht activeren | 230 | 230 |
Diverse budgetoverhevelingen 2016-2017 (besluitvorming Jaarstukken 2016) | -24 | -24 |
Gladheidsbestrijding 2016-2017 | -35 | -35 |
Vrijval voorziening renovatie openbare verlichting | 0 | -1.300 |
Programma 3 | ||
Actieplan Centrum Dronten | -30 | 0 |
Actieplan Centrum (van 2016 naar 2017) | -350 | -326 |
Internet buitengebied vrijval ivm verstrekken lening | 64 | 64 |
Bijstelling nog te realiseren opbrengsten toeristenbelasting | -55 | -137 |
Diverse budgetoverhevelingen 2016-2017 (besluitvorming Jaarstukken 2016) | -82 | -58 |
Sociaal economische visie onderdeel account-acquisitieplan | -150 | 0 |
Diverse budgetoverhevelingen 2016-2017 (besluitvorming Slotrapportage 2016) | -189 | -189 |
Programma 4 | ||
Diverse budgetoverhevelingen 2016-2017 (besluitvorming Jaarstukken 2016) | -25 | 0 |
Aanbod alle Peuters (van 2017 naar 2018) | 74 | 74 |
Budgetoverheveling herstructurering Almere College 2016-2017 (besluitvorming Slotrapportage 2016) | -280 | -280 |
Programma 5 | ||
Fietsknooppuntenroute (van 2016 naar 2017) | -21 | -2 |
Voorzieningenniveau Swifterbant (van 2016 naar 2017) | -400 | -75 |
Buurtsportcoaches | -177 | -182 |
Afrondingskosten Meerpaalplein | -18 | 0 |
Onderzoek verduurzaming sportaccommodaties | -13 | -13 |
Vaststelling subsidie 2016 Meerpaal | 84 | 84 |
Bijdrage aan stichting MFG2 Biddinghuizen | -10 | -10 |
Diverse budgetoverhevelingen 2016-2017 (besluitvorming Slotrapportage 2016) | -110 | -90 |
Projectbegeleiding Nieuwbouw Zwembad Overboord | -80 | -40 |
Programma 6 | ||
ZLF | -140 | -146 |
Vluchtelingenwerk | -20 | -20 |
Uitstel bezuiniging peuterspeelzaal | -30 | 0 |
Vergoeding COA plankosten AZC | 34 | -42 |
Extra middelen Statushouders Meicirculaire 2017 | -235 | 0 |
Evaluatie beleidsplan SD 2015-2018, Nw sturingsinstrument (dekking BR SD) | -125 | -50 |
Capaciteit beleid en bedrijfsvoering (dekking BR SD) | -125 | -10 |
Dekking overhead extra personeel Jeugd 2,52 Fte toegang Jeugdhulp 2017 (zie programma 0) | 50 | 50 |
Opvang en beschermd wonen (dekking BR SD) | 150 | 150 |
Diverse budgetoverhevelingen 2016-2017 (besluitvorming Jaarstukken 2016) | -718 | -195 |
Integratie en participatie statushouders | -142 | 0 |
Versterking voorveld 2017 (van 2017 naar 2018) | 230 | 230 |
Armoedebeleidsplan Vrijwilligersinitiatief (van 2017 naar 2018) | 87 | 87 |
Definitieve vaststelling & Slotrapportage 2017 BUIG | 418 | 469 |
Slotrapportage 2017 BBZ | -72 | 33 |
Minimabeleid Slotrapportage 2017 | -159 | -195 |
Uitbestede werkzaamheden WSW (van 2017 naar 2018) | 8 | 8 |
Restant HHT (van 2017 naar 2018) | 94 | 94 |
Begeleiding statushouders | 20 | 0 |
Projectbudget Sociaal Domein (dekking BR SD) | -340 | -190 |
Gevolgen Mei- en Septembercirculaire 2016 Jeugdhulp (dekking BR SD) | -625 | -2.588 |
Diverse budgetoverhevelingen 2016-2017 (besluitvorming Slotrapportage 2016) | -388 | -388 |
Storting Voorziening dubieuze debiteuren Sociale zaken | 0 | -127 |
Programma 7 | ||
Bijdrage programmabureau Wind Flevoland | -90 | -90 |
Volksgezondheid Project Gezond in de Stad (van 2016 naar 2017) | -152 | -127 |
Diverse budgetoverhevelingen 2016-2017 (besluitvorming Jaarstukken 2016) | 35 | 35 |
Vaststelling subsidie 2016 GGD Flevoland | 18 | 18 |
Budgetoverheveling Projectbureau Wind 2016-2017 (besluitvorming Slotrapportage 2016) | -35 | -35 |
Programma 8 | ||
Omgevingswet | -30 | -6 |
Woonvisie | -30 | -25 |
Planontwikkeling/tijd.recr.inrichting Hanzekwartier (van 2016 naar 2017) | -75 | 0 |
Herinrichting De Noord (Energieweg - brug De Zate) - kwaliteitsslag Hanzekwartier (van 2016 naar 2017) | -300 | -300 |
Vrijval project Herinrichting De Noord - kwaliteitsslag Hanzekwartier | 300 | 300 |
Minder baten omgevingsvergunningen | -250 | 464 |
Tussentijdse winstneming Grondexploitaties (als gevolg van de toepassing van de POC-methode) | 0 | 18.243 |
Afwikkeling complexen Grondexploitaties | 0 | 1.182 |
Totaal van de incidentele baten en lasten per programma | -6.826 | 12.454 |
Dekking uit bestemmingsreserves | Begroting 2017 | Werkelijk 2017 |
Programma 0 | ||
Bestemmingsreserve EGEM-I | 66 | 70 |
Bestemmingsreserve BTW compensatiefonds | 133 | 133 |
Bestemmingsreserve Bedrijfsvoering | 85 | 26 |
Bestemmingsreserve Duurzaamheid | 20 | 45 |
Programma 4 | ||
Bestemmingsreserve Accommodatiebeleid | 280 | 280 |
Programma 5 | ||
Bestemmingsreserve MFG2 Biddinghuizen | 10 | 10 |
Programma 6 | ||
Bestemmingsreserve Sociaal Domein | 1.245 | 2.248 |
Bestemmingsreserve P-Wet inkomensdeel (storting) | -418 | -469 |
Totaal van de incidentele mutaties in bestemmingsreserves 2017 | 1.420 | 2.342 |
Incidentele last na onttrekkingen bestemmingsreserves 2017 | -5.405 | 14.795 |